![](/images/graphics-bg.png)
حالات رفع السرية المصرفية السويسرية في الجرائم المالية
العناوين الأخرى
Cases of lifting the Swiss banking secrecy in financial crimes
المؤلف
المصدر
العدد
المجلد 35، العدد 88 (31 أكتوبر/تشرين الأول 2021)51ص.
الناشر
جامعة الإمارات العربية المتحدة كلية القانون
تاريخ النشر
2021-10-31
دولة النشر
الإمارات العربية المتحدة
عدد الصفحات
51
التخصصات الرئيسية
العلوم المالية و المحاسبية
القانون
الملخص EN
Banking secrecy is the most important obstacle facing the disclosure of financial crimes especially corruption and tax crimes where criminals commit corruption, theft, embezzlement, and tax evasion crimes and deposit their assets in countries that have strong banking secrecy provisions such as Switzerland in order to hide their illegal assets.
recovering those assets from Swiss banks which have strong banking secrecy, an issue that demands further exploration, is something that this research intends to undertake.
in this regard, this paper will analyse the federal act no.
955 of 1997 on combating money laundering and terrorist financing in the financial sector.
in addition, this paper will address federal act on the freezing and the restitution of illicit assets held by foreign politically exposed persons.
furthermore, this paper will address the agreement between the united states of America and Switzerland for cooperation to facilitate the implementation of the foreign account tax compliance act (FATCA).
نمط استشهاد جمعية علماء النفس الأمريكية (APA)
البسيقي، مروى يوسف يوسف. 2021. حالات رفع السرية المصرفية السويسرية في الجرائم المالية. مجلة الشريعة و القانون،مج. 35، ع. 88.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1340888
نمط استشهاد الجمعية الأمريكية للغات الحديثة (MLA)
البسيقي، مروى يوسف يوسف. حالات رفع السرية المصرفية السويسرية في الجرائم المالية. مجلة الشريعة و القانون مج. 35، ع. 88 (تشرين الأول 2021).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1340888
نمط استشهاد الجمعية الطبية الأمريكية (AMA)
البسيقي، مروى يوسف يوسف. حالات رفع السرية المصرفية السويسرية في الجرائم المالية. مجلة الشريعة و القانون. 2021. مج. 35، ع. 88.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1340888
نوع البيانات
مقالات
لغة النص
العربية
الملاحظات
يتضمن هوامش.
رقم السجل
BIM-1340888
قاعدة معامل التأثير والاستشهادات المرجعية العربي "ارسيف Arcif"
أضخم قاعدة بيانات عربية للاستشهادات المرجعية للمجلات العلمية المحكمة الصادرة في العالم العربي
![](/images/ebook-kashef.png)
تقوم هذه الخدمة بالتحقق من التشابه أو الانتحال في الأبحاث والمقالات العلمية والأطروحات الجامعية والكتب والأبحاث باللغة العربية، وتحديد درجة التشابه أو أصالة الأعمال البحثية وحماية ملكيتها الفكرية. تعرف اكثر
![](/images/kashef-image.png)