إطار مقترح للحد من معوقات مساهمة مراقب الحسابات في الكشف و التقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية : دراسة نظرية ميدانية

الملخص AR

تمثلت مشكلة الدراسة في تجاهل مساهمة مراقب الحسابات في الكشف و التقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية.

مما يستوجب البحث عن معوقات مساهمة مراقب الحسابات و سبل الحد منها في هذا الشأن، و هدفت الدراسة إلى بيان مبررات مساهمة مراقب الحسابات في الكشف و التقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية، و بيان معوقات تفعيل هذه المساهمة، بالإضافة إلى اقتراح بعض الآليات التي قد تحد من معوقات تفعيل هذه المساهمة، و لتحقيق هذه الأهداف اعتمدت الدراسة على كل من المنهج الاستنباطي و الاستقرائي.

وتوصلت الدراسة إلى وجود العديد من المبررات التي تدعو إلى ضرورة مساهمة مراقب الحسابات في الكشف و التقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية، وفي ذات الوقت توجد العديد من المعوقات المرتبطة بجهات عدة تحول دون تفعيل هذه المساهمة.

كما أنه يوجد العديد أيضا من الأليات المقترحة التي قد تساعد في الحد من معوقات تفعيل هذه المساهمة.

و أوصت الدراسة بضرورة التنسيق الكامل بين جميع الجهات ذات الصلة بمكافحة عمليات غسل الأموال للعمل على تفعيل مساهمة مراقب الحسابات في الكشف و التقرير عن عمليات غسل الأموال بالمصارف السعودية