العوامل المؤثرة في مخاطر السيولة في البنوك الأردنية : دراسة مقارنة

العناوين الأخرى

Factors affecting the liquidity risk in Jordanian banks : comparative study

المؤلفون المشاركون

أبو زيد، لمى زيد
داليا إبراهيم مصطفى

المصدر

جرش : للبحوث و الدراسات

العدد

المجلد 23، العدد 2 أ (31 يوليو/تموز 2022)، ص ص. 3339-3360، 22ص.

الناشر

جامعة جرش الأهلية عمادة البحث العلمي و الدراسات العليا

تاريخ النشر

2022-07-31

دولة النشر

الأردن

عدد الصفحات

22

التخصصات الرئيسية

العلوم المالية و المحاسبية

الملخص AR

هدفت هذه الدراسة إلى تحليل العوامل المؤثرة على مخاطر السيولة في كل من البنوك الإسلامية و البنوك التقليدية الأردنية، و لتحقيق أهداف الدراسة و اختبار فرضياتها فقد تم اختيار العوامل المؤثرة على مخاطر السيولة كمتغيرات مستقلة و هي (نسبة كفاية رأس المال و نسبة العائد على حقوق الملكية و نسبة التمويلات و نسبة النقد و حجم البنك) و المتغير التابع مخاطر السيولة.

حيث اعتمدت الدراسة للوصول إلى نتائجها على المنهج الوصفي التحليلي لعينة الدراسة المكونة من بنكين في كل من نموذج البنوك الإسلامية و البنوك و التقليدية الأردنية، و ذلك للفترة (2005- 2018).

و قد توصلت الدراسة إلى عدة نتائج أهمها ؛ وجود علاقة بين مخاطر السيولة و كل من نسبة كفاية رأس المال و نسبة العائد على حقوق الملكية و حجم البنك في كل من نموذجي البنوك الإسلامية و التقليدية.

إلا أن نسبة التمويلات كانت ذات أهمية إحصائية في نموذج البنوك التقليدية، و هذا يعود إلى طبيعة عمل البنك التقليدي خلافا للبنوك الإسلامية التي تعمل على المشاركة في النشاط الاقتصادي و ليس فقط التمويل.

كما و قد توصلنا إلى أن البنوك الإسلامية تتعرض لمخاطر سيولة أعلى من البنوك التقليدية و ذلك نتيجة لتقييد عملها بالأحكام الشرعية.

و قد أوصت الباحثتان ضرورة إجراء المزيد من الدراسات التي تعني في مخاطر السيولة و لسلاسل زمنية أطول و لعينة أوسع من البنوك الإسلامية في دول مختلفة، لما يوفره ذلك الزخم من البيانات للمقارنة بين الدول الخاضعة الدراسة، و التوصل لنتائج و توصيات موجهة للقائمين على العمل المصرفي.

و إدراج العوامل الخارجية على مخاطر السيولة ضمن المتغيرات المستقلة للدراسة.

كما نوصي بضرورة العمل على تطوير سوق ثانوية لتداول الأدوات المالية المتوافقة مع أحكام الشريعة الإسلامية حتى يتمكن من الاستفادة من سيولة البنوك و المؤسسات الإسلامية عن الحاجة.

الملخص EN

This study aims to investigate the factors affecting liquidity risk in both Islamic and conventional Jordanian banks, In order to achieve the study goals and test its hypotheses, the factors affecting liquidity risk were selected as independent variables, which are (CAR, ROA, ROE, SIZE, LOAN, CASH) and the dependent variable liquidity risk (LR).

Where the study relied to achieve its goals and arrive at its results on the descriptive analytical approach for the study sample of tow Jordanian Islamic banks and tow Jordanian traditional banks between 2005 and 2018.

The results showed a significant relationship between the liquidity risk and all the following (CAR, ROE, SIZE) in both Islamic and conventional banks models.

However, LOAN was statistically significant in the model of traditional banks, due to the nature of the bank's traditional work, unlike Islamic banks that work for participating in the economic activities, not just finance.

We have also found that Islamic banks are exposed to higher liquidity risks than traditional banks as a result of restricting their operations with Sharia law.

It recommended the necessity of conducting more studies on liquidity risk, for longer time series, and for a wider range of Islamic banks regionally and globally, as a consequent need to have more comprehensive recommendations.

The inclusion of external factors in liquidity risk among the independent variables of the study of the liquidity of Islamic banks and institutions.

نمط استشهاد جمعية علماء النفس الأمريكية (APA)

أبو زيد، لمى زيد وداليا إبراهيم مصطفى. 2022. العوامل المؤثرة في مخاطر السيولة في البنوك الأردنية : دراسة مقارنة. جرش : للبحوث و الدراسات،مج. 23، ع. 2 أ، ص ص. 3339-3360.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1422559

نمط استشهاد الجمعية الأمريكية للغات الحديثة (MLA)

أبو زيد، لمى زيد وداليا إبراهيم مصطفى. العوامل المؤثرة في مخاطر السيولة في البنوك الأردنية : دراسة مقارنة. جرش : للبحوث و الدراسات مج. 23، ع. 2 أ (تموز 2022)، ص ص. 3339-3360.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1422559

نمط استشهاد الجمعية الطبية الأمريكية (AMA)

أبو زيد، لمى زيد وداليا إبراهيم مصطفى. العوامل المؤثرة في مخاطر السيولة في البنوك الأردنية : دراسة مقارنة. جرش : للبحوث و الدراسات. 2022. مج. 23، ع. 2 أ، ص ص. 3339-3360.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1422559

نوع البيانات

مقالات

لغة النص

العربية

الملاحظات

يتضمن هوامش : ص. 3357-3358

رقم السجل

BIM-1422559