تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية : دراسة حالتي البنك الإسلامي الأردني و بنك البركة الإسلامي للفترة (1992-2003)
العناوين الأخرى
Evaluation of the financial performance of Islamic banks : a case study of Jordan Islamic bank and al Barka Islamic bank (1992-2003)
مقدم أطروحة جامعية
مشرف أطروحة جامعية
أعضاء اللجنة
الجنابي، هيل عجمي جميل
الشمري، ناظم محمد نوري
أبو الهيجاء، عدنان فضل
الجامعة
جامعة آل البيت
الكلية
كلية إدارة المال و الأعمال
القسم الأكاديمي
قسم التمويل و المصارف
دولة الجامعة
الأردن
الدرجة العلمية
ماجستير
تاريخ الدرجة العلمية
2006
الملخص العربي
تهدف الدراسة الحالية إلى تقييم أداء نماذج من البنوك الإسلامية و التي انتشرت انتشارا واسعا، و أصبحت محط أنظار شريحة واسعة من العملاء، لذا فمن الأهمية القيام بدراسات تحليلية لأداء البنوك الإسلامية يقيم من خلالها أدائها، و يحدد المشكلات التي تواجهها، و يقدم حلولا مقترحة.
و اعتمدت الدراسة في تقييمها بعدين أساسيين هما : العائد و المخاطر، تمثل الأداء المالي للبنوك الإسلامية عن طريق استخدام مؤشرات المخاطر كمتغيرات مستقلة متمثلة في مخاطر السيولة، و مخاطر الاستثمار، و مخاطر رأس المال، و مدى تأثيرها في مؤشرات العائد كمتغير تابع و تتمثل في : (العائد و حقوق الملكية، العائد على الاستثمار، صافي هامش الدخل، و معدل استخدام الأصول).
و اختارت الدراسة عينة من البنوك الإسلامية و التي تعتبر من البنوك الرائدة في التعاملات الإسلامية فتم اختيار البنك الإسلامي الأردني للتمويل و الاستثمار، و بنك البركة الإسلامي، في محاولة لتعرف الفروقات في الأداء المالي خلال فترة الدراسة خاصة وأن هذه الفترة شهدت أحداثا عالمية و إقليمية هامة.
و توصلت الدراسة إلى النتائج التالية : • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر رأس المال و معدل العائد على الاستثمار لدى كل من البنكين. • توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة و معدل العائد على الاستثمار لدى البنك الإسلامي، بينما لم تبلغ العلاقة مستوى الدلالة الإحصائية بين مخاطر السيولة و العائد على الاستثمار لدى بنك البركة الإسلامي. • كما توصلت الدراسة إلى وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر عدم السداد و معدل العائد على الاستثمار لدى البنك الإسلامي الأردني، و لم تبلغ العلاقة بينهما مستوى الدلالة لدى بنك البركة الإسلامي. • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر رأس المال و العائد على حقوق الملكية لدى البنك الإسلامي الأردني و لا لدى بنك البركة الإسلامي. • توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة و العائد على حقوق الملكية لدى البنك الإسلامي الأردني، أما لدى بنك البركة الإسلامي فتبين عدم وجود علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة و العائد على حقوق الملكية. • يوجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر عدم السداد و العائد على حقوق الملكية لدى البنك الإسلامي، بينما لا توجد علاقة ذات دلالة بينهما لدى بنك البركة الإسلامي. • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر رأس المال و صافي هامش الدخل لدى كل من البنكين. • توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة و صافي هامش الدخل لدى البنك الإسلامي الأردني، بينما لم تبلغ العلاقة مستوى الدلالة لدى بنك البركة الإسلامي.
• توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر عدم السداد و صافي هامش الدخل لدى البنك الإسلامي الأردني، و لم تبلغ العلاقة بينهما مستوى الدلالة لدى بنك البركة الإسلامي. • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر رأس المال و معدل استخدام الأصول لدى البنك الإسلامي الأردني، بينما لا توجد علاقة ذات دلالة بنك البركة الإسلامي. • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر السيولة و معدل استخدام الأصول لدى البنك الإسلامي الأردني، و لدى بنك البركة الإسلامي. • لا توجد علاقة ذات دلالة إحصائية بين مخاطر عدم السداد و معدل استخدام الأصول لدى البنك الإسلامي الأردني و بنك البركة الإسلامي. و في ضوء النتائج السابقة توصي الباحثة بما يلي : • التنبه إلى ضرورة تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية في السنوات التي لم تشملها الدراسة، نظرا لما لأهمية هذا التقييم في الوقوف على أسباب الضعف و القوة لدى البنوك الإسلامية في جميع المراحل التي مرت بها منذ تأسيسها. • أن تركز البنوك الإسلامية على الاستثمارات طويلة الأجل بدلا من تركيزها على الاستثمارات قصيرة الأجل. • أن تتبنى البنوك الإسلامية السياسات التي من شأنها الحفاظ على الوضع المالي للبنك قائما بكل ما يطمح إليه العملاء من الخدمة في ظل نظام إسلامي متطور. • القيام بالمزيد من الأبحاث و الدراسات لمساعدة البنوك الإسلامية في تحسين الأداء المالي الذي يعكس صورة الاقتصاد الإسلامي بكل تجلياتها.
التخصصات الرئيسية
الموضوعات
- القرن 21
- المضاربة(الفقه الإسلامي)
- المصارف الإسلامية
- البنك الإسلامي الأردني
- القرض الحسن(الفقه الإسلامي)
- أصول الفقه الإسلامي
- المرابحة(الفقه الإسلامي)
- الاستصناع(الفقه الإسلامي)
- الإجارة(الفقه الإسلامي)
- السيولة المصرفية
- معايير الأداء
- الأداء المالي
- القرن 20
- المشاركة(الفقه الإسلامي)
- المحافظ الاستثمارية(الفقه الإسلامي)
- صافي الدخل
- الإدارة
- الودائع المصرفية(الفقه الإسلامي)
- مخاطر الاستثمار(الفقه الإسلامي)
- مؤشرات الربحية(الإسلام)
- التنظيم
- بنك البركة الإسلامي للاستثمار(البحرين)
- المحاسبة
عدد الصفحات
115
قائمة المحتويات
فهرس المحتويات / الموضوعات.
الملخص / المستخلص.
التمهيد.
خطة الدراسة.
الفصل الأول : البنوك الإسلامية.
الفصل الثاني : الأداء المالي للبنوك الإسلامية.
الفصل الثالث : تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية.
قائمة المراجع.
نمط استشهاد جمعية علماء النفس الأمريكية (APA)
الفلاح، بنان محمد سعيد حامد. (2006). تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية : دراسة حالتي البنك الإسلامي الأردني و بنك البركة الإسلامي للفترة (1992-2003). (أطروحة ماجستير). جامعة آل البيت, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-311007
نمط استشهاد الجمعية الأمريكية للغات الحديثة (MLA)
الفلاح، بنان محمد سعيد حامد. تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية : دراسة حالتي البنك الإسلامي الأردني و بنك البركة الإسلامي للفترة (1992-2003). (أطروحة ماجستير). جامعة آل البيت. (2006).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-311007
نمط استشهاد الجمعية الطبية الأمريكية (AMA)
الفلاح، بنان محمد سعيد حامد. (2006). تقييم الأداء المالي للبنوك الإسلامية : دراسة حالتي البنك الإسلامي الأردني و بنك البركة الإسلامي للفترة (1992-2003). (أطروحة ماجستير). جامعة آل البيت, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-311007
لغة النص
العربية
نوع البيانات
رسائل جامعية
رقم السجل
BIM-311007
قاعدة معامل التأثير والاستشهادات المرجعية العربي "ارسيف Arcif"
أضخم قاعدة بيانات عربية للاستشهادات المرجعية للمجلات العلمية المحكمة الصادرة في العالم العربي
منصة "معرفة" للكتاب العربي الجامعي الرقمي 
تقوم هذه الخدمة بالتحقق من التشابه أو الانتحال في الأبحاث والمقالات العلمية والأطروحات الجامعية والكتب والأبحاث باللغة العربية، وتحديد درجة التشابه أو أصالة الأعمال البحثية وحماية ملكيتها الفكرية. تعرف اكثر
