أثر إدارة مخاطر التمويل على أداء البنوك التجارية السودانية 1996 م-2003 م

Dissertant

محمد، أمجد إبراهيم آدم

Thesis advisor

إبراهيم، حسن عباس حسن

University

Omdurman Islamic University

Faculty

Faculty of Administrative Sciences

Department

Department of Business Administration

University Country

Sudan

Degree

Ph.D.

Degree Date

2006

Arabic Abstract

عنوان هذا البحث هو "أثر إدارة مخاطر التمويل على أداء البنوك التجارية السودانية : 1996 م- 2003م".

و يسعى البحث إلى دراسة مشكلة تعثر التمويل بالبنوك التجارية السودانية و التي تتمثل في عجز الجهة المتلقية للتمويل عن الوفاء بأصل المبلغ و هامش الربح في التاريخ المحدد حيث يترتب على هذه المشكلة آثار سالبة على أداء البنك بصفة عامة.

و يهدف البحث إلى دراسة نظم إدارة مخاطر التمويل بالبنوك التجارية السودانية و التعرف على أثر هذه النظم على مخاطر التمويل، و من ثم تحليل أثر مخاطر التمويل على مؤشرات الأداء بالبنوك التجارية السودانية.

و قد تم تطوير نموذج افتراضي يوضح طبيعة العلاقة بين إدارة مخاطر التمويل و أداء البنك.

و قد تم وضع الفروض التالية لاختبارها : 1- ارتفاع مخاطر التمويل بالبنوك التجارية السودانية.

2- يؤدي ارتفاع مخاطر التمويل إلى تدهور مؤشرات الأداء بالبنوك التجارية السودانية.

3- اضطلاع الإدارة العليا بالبنوك التجارية السودانية بمسئولياتها و واجباتها في إدارة مخاطر التمويل.

4- اهتمام إدارات البنوك التجارية السودانية باتباع الأسس العلمية لمنح التمويل.

5- فعالية سياسات و إجراءات إدارة مخاطر محفظة التمويل بالبنوك التجارية السودانية.

6- توفر نظم ضبط و رقابة فعالة لإدارة مخاطر التمويل بالبنوك التجارية السودانية سواء في داخل البنك أم من قبل السلطات الرقابية.

7- تعتبر عوامل البيئة الخارجية من أهم أسباب تعثر التمويل بالبنوك التجارية السودانية و ارتفاع مخاطرها التمويلية.

8- هناك مجموعة من العوامل التي ترجع إلى العملاء تؤدي إلى تعثر التمويل بالبنوك التجارية السودانية و بالتالي زيادة مخاطر التمويل بها.

9- تساهم الإدارة الجيدة لمخاطر التمويل في تخفيض الديون المتعثرة و بالتالي تحسين مؤشرات الأداء بالبنوك التجارية السودانية.

تم الاعتماد على أسلوب العينة، و تم استخدام المنهج الوصفي التحليلي عن طريق تحليل البيانات الثانوية المتعلقة بتعثر التمويل و جوانب الأداء المختلفة للبنوك التجارية السودانية.

كما تم جمع بيانات أولية من خلال الدراسة الميدانية باستخدام الاستبيان و المقابلات الشخصية لعدد من العاملين بالبنوك التجارية و البنك المركزي لاختبار فروض البحث و الوصول إلى الأهداف المطلوبة.

و قد تم تحليل بيانات الاستبيان بالاعتماد على الحاسوب و باستخدام برنامج (SPSS) من خلال تطبيق عدد من أساليب التحليل الإحصائي.

و توصلت الدراسة إلى صحة و قبول جميع الفروض و قد اشتملت النتائج على الآتي : 1- سجلت القطاعات الاقتصادية المختلفة معدلات تعثر عالية و متفاوتة حيث سجل القطاع الزراعي أعلى معدلات تعثر خلال معظم سنوات الدراسة.

2- ارتفاع تعثر التمويل المقدم بواسطة صيغ التمويل الإسلامية المختلفة حيث سجلت صيغة المرابحة أعلى نسب تعثر خلال سنوات الدراسة.

3- يمكن الربط بين ارتفاع مخاطر التمويل و بين تدهور مؤشرات الأداء بالبنوك التجارية السودانية.

4- على الرغم من اضطلاع البنوك التجارية السودانية بدورها في إدارة مخاطر التمويل إلا أن هناك نقاط ضعف معينة تساهم في تعثر التمويل.

5- تؤثر عوامل البيئة الخارجية و العوامل التي تعود إلى العملاء في ازدياد تعثر التمويل و قد يصعب التحكم و السيطرة على بعضها من قبل البنوك.

6- يمكن أن تساهم الإدارة الجيدة لمخاطر التمويل في تخفيض الديون المتعثرة و بالتالي تحسين مؤشرات الأداء بالبنوك و لكن مع ضرورة الوضع في الاعتبار كل العوامل التي تساهم في تعثر التمويل و كذلك التي تؤثر سلبا على مؤشرات أداء البنوك.

و اختتمت الدراسة ببعض التوصيات المرتبطة بالنتائج.

Main Subjects

Business Administration

Topics

• Management
• Financing
• Risk management
• Sudan
• Commercial banks

No. of Pages

419

Table of Contents

• APA
• MLA
• AMA

Language

Arabic

Data Type

Arab Theses

Record ID

BIM-340774