علاقة الحساب البنكي بجريمتي تبييض الأموال و تمويل الإرهاب : مقاربة قانونية لكيفية تنفيذ الجرم و مكافحته

Abstract AR

اكتسب الحساب البنكي أهمية لا نظير لها لدى الأفراد وذلك بسبب ما أصبح يقدمه لهم من خدمات متنوعة لا يمكن الاستغناء عنها في الحياة العملية و المهنية لكل واحد منهم و هو الأمر الذي أدى إلى ازدياد عدد الطلبات اليومية لفتح حسابات بنكية.

غير أنه و بقدر الأهمية التي اكتسبها بقدر ما أصبح مصدرا للكثير من المخاطر و الأضرار التي تلحق البنوك من جراء استغلاله في ارتكاب العديد من الجرائم و يتعلق الأمر في هذا المقام بجريمتي تبييض الأموال و تمويل الإرهاب وهما جريمتان مرتبطتان أيما ارتباط.

لقد فرض القانون المتعلق بالوقاية من تبييض الأموال و تمويل الإرهاب و مكافحتها المعدل و المتممعلى البنوك أن تتخذ مجموعة من الإجراءات و التدابير التي من شأنها أن تجنبها الوقوع في مثل هذه الجرائم.

وعليه و إذا كان الحساب البنكي يستغل في عمليات تبييض الأموال و تمويل الإرهاب فإنه كذلك يعتبر سبيلا للكشف عن هذه العمليات و مكافحتها لذلك يفترض به أن تكون وسيلة فعالة لمكافحة جريمة تبييض الأموال و تمويل الإرهاب