الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال و آليات الرقابة الداخلية للحد منها في الجهاز المصرفي المصري
Other Title(s)
The negative effects of money laundering operations and internal control mechanisms to reduce them in the Egyptian banking system
Author
Source
مجلة الإسكندرية للبحوث المحاسبية
Issue
Vol. 1, Issue 1 (30 Jun. 2017), pp.265-290, 26 p.
Publisher
Alexandria University Faculty of Commerce Accounting and Auditing Department
Publication Date
2017-06-30
Country of Publication
Egypt
No. of Pages
26
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
Topics
Abstract AR
تهدف ورقة العمل للتعرف على كافة الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال الاقتصادية و السياسية و الاجتماعية و تحديد أهم آليات الرقابة الداخلية للحد من و تخفيض تلك الآثار لبيان مدى إدراك و قبول العاملين بالبنوك المصرية لهذه الآثار و آليات الحد منها.
و يتم ذلك من خلال تناول مفهوم و أهداف عمليات غسل الأموال و مراحلها و دوافع ارتكابها و المؤشرات على ارتكابها إلى جانب علاقتها بالأشكال الأخرى من الجرائم المالية و على رأسها الفساد و أهم المؤشرات و السمات الأساسية لعمليات غسل الأموال بالإضافة إلى عرض أهم الآثار السلبية لغسل الأموال و آليات الرقابة الداخلية للحد منها.
و خلصت ورقة العمل الي تحديد أهم الآثار الاقتصادية و السياسية و الاجتماعية لعملية غسل الأموال و تحديد أهم اليات الرقابة الداخلية التي يمكنها تخفيض تلك الآثار و كذلك موافقة العاملون بالجهاز المصرفي المصري على الآليات المقترحة للحد من غسل الأموال نتيجة أن معظم تلك الآليات بالفعل جزء كبير منها تشتمل عليه التعليمات الصادرة للبنوك و بالتالي هم مدركون لها بحكم وظائفهم.
Abstract EN
The study tries to identify the negative implications (social, Economic & Political) of money laundering and the recognition of employees in Egyptian Banking Sector for those negative implications and Anti – Money Laundering (AML) Mechanisms.
we discusses the concept of money laundering itself and its stages, motives, red flags and relationship with other forms of Financial Crimes especially corruption and in the sometime, and tries to emphasize on the bad implications for money laundering and its AML mechanisms.
We can conclude that participants agree on AML mechanisms because these mechanisms are already included in the banking sector.
So, participants recognize those mechanisms because of the relationship between those mechanisms and participants jobs and task in banks.
American Psychological Association (APA)
أحمد عبد المجيد أحمد. 2017. الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال و آليات الرقابة الداخلية للحد منها في الجهاز المصرفي المصري. مجلة الإسكندرية للبحوث المحاسبية،مج. 1، ع. 1، ص ص. 265-290.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1180223
Modern Language Association (MLA)
أحمد عبد المجيد أحمد. الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال و آليات الرقابة الداخلية للحد منها في الجهاز المصرفي المصري. مجلة الإسكندرية للبحوث المحاسبية مج. 1، ع. 1 (حزيران 2017)، ص ص. 265-290.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1180223
American Medical Association (AMA)
أحمد عبد المجيد أحمد. الآثار السلبية لعمليات غسل الأموال و آليات الرقابة الداخلية للحد منها في الجهاز المصرفي المصري. مجلة الإسكندرية للبحوث المحاسبية. 2017. مج. 1، ع. 1، ص ص. 265-290.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1180223
Data Type
Journal Articles
Language
Arabic
Notes
يتضمن مراجع ببليوجرافية : ص. 289-290
Record ID
BIM-1180223
