![](/images/graphics-bg.png)
دور الإفصاح و الشفافية في الحد من ظاهرة غسيل الأموال
Joint Authors
الشمري، كمال كاظم جواد
البغدادي، غيث سالم نايف
Source
Issue
Vol. 3, Issue 5 (31 Mar. 2021), pp.111-134, 24 p.
Publisher
University of Warith Alanbiyaa College of Administration and Economics
Publication Date
2021-03-31
Country of Publication
Iraq
No. of Pages
24
Main Subjects
Topics
Abstract AR
يعد الإفصاح والشفافية من المفاهيم التي زادت أهميتها في قطاع الأعمال لما لها من أهمية كبيرة في إدارة المصارف و حماية حقوق المساهمين و أصحاب المصالح، و نظرا للتطورات المتلاحقة و توسع الأعمال بعد الانفتاح الاقتصادي الذي حدث في العراق بعد عام 2003 و للدور الكبير لشركات القطاع الخاص في دفع عجلة التنمية الاقتصادية مما يستوجب الالتزام بإجراءات رقابية مناسبة مجارية لقواعد حوكمة المصرفية.
تهدف الدراسة إلى التعرف على مفهوم الإفصاح و الشفافية و أهميتها و أهدافها و متطلباتها و أنواعها، حيث يعد الإفصاح و الشفافية أحد ركائز الحوكمة المصرفية و يعتبر موضوعا مهما لجميع المؤسسات المحلية والدولية وخاصة المؤسسات المالية و المصرفية، نتيجة لما شهده الاقتصاد العالمي في السنوات الأخيرة من تطورات كبيرة تمثلت في انتشار العولمة و التحرر و الانتقال إلى نظام السوق المفتوح و انتهاج سياسة التحرر الاقتصادي في الدول المتقدمة و النامية على حد سواء، و قد ادت هذه التطورات إلى حدوث سلسلة من الأزمات المالية المختلفة التي تعرضت لها عدة مؤسسات و خاصة في البلدان المتقدمة.
استخدام مفهوم الإفصاح و الشفافية في معالجة ظاهرة غسيل الأموال التي اخذت بالتزايد خلا العقود الاخيرة، إن عملية مكافحة جريمة غسيل الأموال و مواجهتها في العالم هي قضية مهمة، و أهمية ذلك واضحة في كون جريمة غسيل الأموال ذات طبيعة دولية تتجاوز الحدود الوطنية للدول تتمثل في تغلغلها في النظم المالية و المصرفية للعديد من الدول في نفس الوقت.
Abstract EN
Banking governance is one of the concepts that have increased its importance in the business sector because of its great importance in managing banks and protecting the rights of shareholders and stakeholders, and given the successive developments and expansion of business after the economic openness that occurred in Iraq after 2003 and the large role of private sector companies in advancing economic development This necessitates adherence to appropriate regulatory procedures in line with the rules of corporate governance.
The study aims to identify the concept of disclosure and transparency, its importance, goals, requirements and types, where disclosure and transparency is one of the pillars of banking governance and is an important topic for all local and international institutions, especially financial and banking institutions, as a result of the great developments witnessed in the global economy in recent years represented in the spread of globalization, liberalization and transition The open market system and the pursuit of economic liberalization policy in both developed and developing countries alike.
These developments have led to a series of different financial crises experienced by several institutions, especially in developed countries.
The use of the concept of disclosure and transparency in dealing with the phenomenon of money laundering that has been increasing during the last decades.
The process of combating the crime of money laundering and facing it in the world is an important issue, and the importance of this is clear in the fact that the crime of money laundering has an international nature that transcends the national borders of countries is its penetration into financial systems And banking for many countries at the same time.
American Psychological Association (APA)
الشمري، كمال كاظم جواد والبغدادي، غيث سالم نايف. 2021. دور الإفصاح و الشفافية في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة وارث العلمية،مج. 3، ع. 5، ص ص. 111-134.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1359525
Modern Language Association (MLA)
الشمري، كمال كاظم جواد والبغدادي، غيث سالم نايف. دور الإفصاح و الشفافية في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة وارث العلمية مج. 3، ع. 5 (آذار 2021)، ص ص. 111-134.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1359525
American Medical Association (AMA)
الشمري، كمال كاظم جواد والبغدادي، غيث سالم نايف. دور الإفصاح و الشفافية في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة وارث العلمية. 2021. مج. 3، ع. 5، ص ص. 111-134.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-1359525
Data Type
Journal Articles
Language
Arabic
Notes
يتضمن ملاحق : ص. 128-134
Record ID
BIM-1359525