تقييم الاستقرار المالي للبنوك الإسلامية مقارنة بالبنوك التقليدية في مصر باستخدام نموذج Z-SCORE خلال الفترة (2011-2020)‎

Abstract AR

بدأت تجربة البنوك الإسلامية بمصر أوائل الستينات من القرن الماضى كشريك للبنوك التجارية التقليدية، و إستمرت تنمو وتتوسع حتى الأن إلى أن وصلت عام 2020 لعدد 13 بنك تمتلك تقريبا 250 فرعا للمعاملات الإسلامية.

فهي تحاول جاهدة عن طريق الأنشطة و الخدمات التى تقدمها أن تساهم بشكل مباشر و بطريقة فعالة في التنمية الإقتصادية، كونها مؤسسات مالية مصرفية تعمل على تجميع الأموال في صورة ودائع و شهادات و حسابات وغيرها من بنود تكون محفظة الودائع لتلك البنوك و من ثم إستخدام هذه الودائع وتوظيفها بطرق متنوعة و مختلفة تلبى إحتياجات عملاءها، إضافة إلى ذلك فهى تقوم بمختلف الخدمات المصرفية التى تقوم بها البنوك التقليدية الأخرى و تعمل علي تعظيم ربحيتها أيضا من تلك الأنشطة.

وأثناء قيام البنوك الإسلامية بالأنشطة و الخدمات المصرفية، فإنها تواجه بعض التحديات (الداخلية – الخارجية ) و المخاطر المرتبطة بالعمليات المصرفية و التى قد تؤثر و بشكل مباشر في دورها التنموى، و من التحديات الداخلية علي سبيل المثال ما يرتبط بمدى كفاءة العناصر البشرية التى تعمل بتلك البنوك و كذا تطور و تنوع المنتجات و الخدمات التى تقدمها لعملاءها، إلى جانب البرامج الإلكترونية التي يستخدمها الجهاز المصرفي للتيسير علي تقديم الخدمات، بينما تمثل أهم التحديات الخارجية في علاقتها مصرفيا بالبنوك التقليدية الأخرى و كذا إلتزامها المتوازن بين قوانين و تعليمات البنك المركزى كبنك الدولة من ناحية و بين أحكام و مبادىء الشريعة الإسلامية من ناحية أخرى.

يلعب الإستقرار في الأنظمة المالية دورا مهما و مؤثرا في الإستقرار الإقتصادي للدول.