التدقيق الداخلي و أثرة في الحد من ظاهرة غسيل الأموال
Joint Authors
نادية طالب
الركابي، ناجي شايب كايم
Source
مجلة العلوم الاقتصادية و الإدارية
Issue
Vol. 16, Issue 60 (31 Dec. 2010), pp.228-243, 16 p.
Publisher
University of Baghdad College of Administration and Economics
Publication Date
2010-12-31
Country of Publication
Iraq
No. of Pages
16
Main Subjects
Economy and Commerce
Political Sciences
Topics
Abstract AR
لازالت المؤسسات المالية و منها المصارف هدفا رئيسيا لغاسلي الأموال من أجل تحويل الأموال غير المشروعه إلى أموال مشروعة و ذلك من خلال الضعف في إجراءات التدقيق الداخلي المطبقة في المصارف أو من خلال نقص البنية القانونية في مكافحة هذه الظاهرة بالإضافة إلى الإجراءات التنظيمية الأخرى.
وقد تم أخذ عينة من المصارف الخاصة في بغداد و وزعت 35 استمارة استبانة على منتسبي هذه المصارف من الذين يعملون في نشاط التدقيق الداخلي و ظهرت نتائج البحث بأن هناك تأثير مباشر للتدقيق الداخلي تبلغ نسبته 60 % للحد من ظاهرة غسيل الأموال، أما بقية النسبة فتعود لعوامل أخرى قد تكون قانونية أو إدارية أو مرتبطة بتطبيق المعايير الدولية .
Abstract EN
Still Financial institutions, including banks, a key target for money launderers to transfer illicit funds to the legitimate funds and by weaknesses in the internal audit procedures applied in the banks or through a lack of legal structure to combat this phenomenon in addition to the procedures by other regulations The samples from private banks in Baghdad and distributed 35 form to identify the members of these banks who work in the internal audit activity and results appear in the paper that there is direct impact of the internal audit of 60% to curb money laundering, The rest of the figure is attributed to other factors may be legal, administrative or linked to the application of international standards
American Psychological Association (APA)
الركابي، ناجي شايب كايم ونادية طالب. 2010. التدقيق الداخلي و أثرة في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة العلوم الاقتصادية و الإدارية،مج. 16، ع. 60، ص ص. 228-243.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-257121
Modern Language Association (MLA)
الركابي، ناجي شايب كايم ونادية طالب. التدقيق الداخلي و أثرة في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة العلوم الاقتصادية و الإدارية مج. 16، ع. 60 (2010)، ص ص. 228-243.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-257121
American Medical Association (AMA)
الركابي، ناجي شايب كايم ونادية طالب. التدقيق الداخلي و أثرة في الحد من ظاهرة غسيل الأموال. مجلة العلوم الاقتصادية و الإدارية. 2010. مج. 16، ع. 60، ص ص. 228-243.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-257121
Data Type
Journal Articles
Language
Arabic
Notes
يتضمن مراجع ببليوجرافية : ص. 243
Record ID
BIM-257121