عمليات مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية نشاط المصارف العاملة في فلسطين
Dissertant
Thesis advisor
University
Islamic University
Faculty
Faculty of Commerce
Department
Department of Accounting and Finance
University Country
Palestine (Gaza Strip)
Degree
Master
Degree Date
2007
Arabic Abstract
هدفت هذه الدراسة إلى التعرف على عمليات (إجراءات) مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية النشاط المصرفي الفلسطيني، و ركزت الدراسة على أهم المتغيرات المؤثرة فيه، و المتمثلة في رفع السرية المصرفية، زيادة التكاليف، الانهيار أو المسائلة القانونية، تذمر العملاء، إعادة جذب رؤوس الأموال، و تم استخدام استبانة كأداة رئيسية في جمع البيانات الأولية، حيث وزعت الاستبانة على عينة من موظفي المصارف العاملة في قطاع غزة بلغت 94 مفردة، و تم استخدام المنهج الوصفي التحليلي.
و مع أن الدراسة أكدت على إجراءات مكافحة غسيل الأموال تعمل على حماية النشاط المصرفي من الانهيار أو المسائلة القانونية إلا أن لها تأثير سلبي على أوجه أخرى من النشاط المصرفي، كالسرية المصرفية الفلسطينية، و زيادة التكاليف مما يؤثر سلبيا على حجم الخدمات المصرفية المقدمة، و زيادة تذمر العملاء من هذه الإجراءات مما أثر سبيا على حجم الودائع في الجهاز المصرفي الفلسطيني، كما أنها تمثل عائقا لجذب رؤوس الأموال إلى الأراضي الفلسطينية.
و في ضوء نتائج الدراسة تم التأكيد على مجموعة من التوصيات منها : ضرورة وجود قانون فلسطيني مستقل لمكافحة غسيل الأموال يراعي الحالة الفلسطينية، و توفير برنامج تثقيفي للجمهور الفلسطيني عن أهمية مكافحة أنشطة غسيل الأموال، توفير أدوات متقدمة لموظفي سلطة النقد و المصارف لتوضيح إجراءات مكافحة غسيل الأموال و أهم الطرق و الوسائل المتبعة في هذا المجال. هدفت هذه الدراسة إلى التعرف على عمليات (إجراءات) مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية النشاط المصرفي الفلسطيني، و ركزت الدراسة على أهم المتغيرات المؤثرة فيه، و المتمثلة في رفع السرية المصرفية، زيادة التكاليف، الانهيار أو المسائلة القانونية، تذمر العملاء، إعادة جذب رؤوس الأموال، و تم استخدام استبانة كأداة رئيسية في جمع البيانات الأولية، حيث وزعت الاستبانة على عينة من موظفي المصارف العاملة في قطاع غزة بلغت 94 مفردة، و تم استخدام المنهج الوصفي التحليلي.
و مع أن الدراسة أكدت على إجراءات مكافحة غسيل الأموال تعمل على حماية النشاط المصرفي من الانهيار أو المسائلة القانونية إلا أن لها تأثير سلبي على أوجه أخرى من النشاط المصرفي، كالسرية المصرفية الفلسطينية، و زيادة التكاليف مما يؤثر سلبيا على حجم الخدمات المصرفية المقدمة، و زيادة تذمر العملاء من هذه الإجراءات مما أثر سبيا على حجم الودائع في الجهاز المصرفي الفلسطيني، كما أنها تمثل عائقا لجذب رؤوس الأموال إلى الأراضي الفلسطينية.
و في ضوء نتائج الدراسة تم التأكيد على مجموعة من التوصيات منها : ضرورة وجود قانون فلسطيني مستقل لمكافحة غسيل الأموال يراعي الحالة الفلسطينية، و توفير برنامج تثقيفي للجمهور الفلسطيني عن أهمية مكافحة أنشطة غسيل الأموال، توفير أدوات متقدمة لموظفي سلطة النقد و المصارف لتوضيح إجراءات مكافحة غسيل الأموال و أهم الطرق و الوسائل المتبعة في هذا المجال.
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
Topics
No. of Pages
153
Table of Contents
ملخص الدراسة.
فهرس المحتويات.
الفصل الأول : خطة الدراسة.
الفصل الثاني : مفهوم عمليات غسيل الأموال.
الفصل الثالث : دور القطاع المصرفي في مكافحة عمليات غسيل الأموال.
الفصل الرابع : تحليل البيانات و اختبار صحة الفرضيات.
American Psychological Association (APA)
الرفاتي، إيهاب حمد. (2007). عمليات مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية نشاط المصارف العاملة في فلسطين. (أطروحة ماجستير). الجامعة الإسلامية, فلسطين (قطاع غزة)
https://search.emarefa.net/detail/BIM-300283
Modern Language Association (MLA)
الرفاتي، إيهاب حمد. عمليات مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية نشاط المصارف العاملة في فلسطين. (أطروحة ماجستير). الجامعة الإسلامية. (2007).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-300283
American Medical Association (AMA)
الرفاتي، إيهاب حمد. (2007). عمليات مكافحة غسيل الأموال و أثر الالتزام بها على فعالية نشاط المصارف العاملة في فلسطين. (أطروحة ماجستير). الجامعة الإسلامية, فلسطين (قطاع غزة)
https://search.emarefa.net/detail/BIM-300283
Language
Arabic
Data Type
Arab Theses
Record ID
BIM-300283
