قياس المخاطر الائتمانية في المصارف الإسلامية و إدارتها أساليب كمية مقترحة لقياس مخاطر التعثر
Other Title(s)
Measuring and managing credit risk in Islamic banks suggested quantitative approaches for default risk
Dissertant
Thesis advisor
الأعرج، عدنان شاهر
العبادي، عبد السلام داود
Comitee Members
سلامة، راشد محمد صالح
أبو صفية، فخري خليل
University
Arab Academy for Financial and Banking Sciences
Faculty
The Faculty of Banking and Financial Sciences
Department
Department of Islamic Banks
University Country
Jordan
Degree
Ph.D.
Degree Date
2010
Arabic Abstract
شهدت المطاعة المعرفية الإسلامية تطورا ملحوظا في العقود الثلاثة الأخيرة و نجحت في تقديم نموذج بديل للمصارف التقليدية, كما هيأت فرصا استثمارية تمويلية مبقيا على أسمى و مبادئ الشريعة الإسلامية السمحة.
هذا التطور يحتم على المحارف الإسلامية مواجهة التحديات و المخاطر التي تواجهها و ذلك باعتماد أنظمة و أساليب و تقنيات لإدارة المخاطر الإئتمانية و التخفيف من آثارها, لإيجاد بيئة اقتصادية سليمة تقوم على الاقتصاد المنتج.
و تتلخص هذه الدراسة في تقديم و اختبار إمكانية استخدام النماذج الكمية (Moody’s KMV) و (ALTMAN's-Z-SCORE) لقياس و إدارة المخاطر الائتمانية في لمصارف الإسلامية مع مراعاة الخصوصية التي تتميز بها هذه المصارف عن غيرها من ناحيا توظيفها و استثمارها للأموال و المعتمدة على صيغ التمويل الإسلامية من بيوع و مشاركات.
تضمنت منهجية الدراسة اختيار عينة مكونة من 32 شركة ساهمة عامة تعمل في قطاعي الصناعة و الخدمات, إضافة إلى البيانات و التقارير المالية الخاصة بالمعارف الإسلامية حول العالم و الصادرة عن المجلس العام للمصارف الإسلامية في مملكة البحرين.
و قد تم استخدام مقاييس كمية و إحصائية لتحليل نتائج الدراسة.
وتم التوصل من خلال اختبار فرضيات الدراسة إلى أن معيغ التمويل الإسلامية المعتمدة على البيوع والتي تحتل النمعيب الأكبر من عمليات التمويل في المحارف الإسلامية تودي وبالضرورة إلى تراكم ديون في ذمة العملاء المتمولين شأنها في ذلك شأن المحارف التقليدية, مما يؤدي إلى وجود مخاطر ائتمانية محتملة ناتجة عن عدم قدرة العملاء على تسديد الديون المترتبة عليهم, وهذا يتطلب وضع إستراتيجية لقياس وتقييم هذه المخاطر للتخفيف منها لتعزيز الئقة في سلامة الئظام المالي صمارف الإسلامة.
ك
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
Topics
No. of Pages
154
Table of Contents
فهرس المحتويات / الموضوعات.
الملخص / المستخلص.
الفصل الأول : الإطار العام للدراسة.
الفصل الثاني : الدراسات السابقة.
الفصل الثالث : المخاطر المالية في الفقه الإسلامي و الاقتصاد المعاصر.
الفصل الرابع : طبيعة المصارف الإسلامية و أهدافها و صيغ التمويل المعتمدة فيها.
الفصل الخامس : المخاطر الإئتمانية المحتملة في صيغ التمويل الخاصة بالمصارف الإسلامية.
الفصل السادس : النماذج الكمية المقترحة لقياس المخاطر الإئتمانية.
الفصل السابع : نتائج التحليل و اختبار الفرضيات.
الفصل الثامن : استخدام مخرجات النماذج الكمية لبناء نظام تصنيف إئتماني داخلي.
الفصل التاسع : النتائج و التوصيات.
قائمة المراجع.
American Psychological Association (APA)
العارضة، سلام محمد رشيد. (2010). قياس المخاطر الائتمانية في المصارف الإسلامية و إدارتها أساليب كمية مقترحة لقياس مخاطر التعثر. (أطروحة دكتوراه). الأكاديمية العربية للعلوم المالية و المصرفية, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-306976
Modern Language Association (MLA)
العارضة، سلام محمد رشيد. قياس المخاطر الائتمانية في المصارف الإسلامية و إدارتها أساليب كمية مقترحة لقياس مخاطر التعثر. (أطروحة دكتوراه). الأكاديمية العربية للعلوم المالية و المصرفية. (2010).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-306976
American Medical Association (AMA)
العارضة، سلام محمد رشيد. (2010). قياس المخاطر الائتمانية في المصارف الإسلامية و إدارتها أساليب كمية مقترحة لقياس مخاطر التعثر. (أطروحة دكتوراه). الأكاديمية العربية للعلوم المالية و المصرفية, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-306976
Language
Arabic
Data Type
Arab Theses
Record ID
BIM-306976
