تحليل مصادر إيرادات البنوك التجارية الأردنية : دراسة قياسية للأعوام 1980-2000 م

Other Title(s)

Analyzing revenue resources of Jordanian commercial bank : an econometric study over the years 1980-2000

Dissertant

بربور، مشهور هذلول

Thesis advisor

الجنابي، هيل عجمي جميل

Comitee Members

مبيضين، عقلة محمد
الشمري، ناظم محمد نوري
أبو الهيجاء، عدنان فضل

University

Al albayt University

Faculty

Faculty of Finance and Business Administration

Department

Department of Finance and Banking

University Country

Jordan

Degree

Master

Degree Date

2003

Arabic Abstract

تهدف هذه الدراسة إلى تحليل مصادر إيرادات البنوك التجارية الأردنية للفترة من عام 1980-2000 م و التعرف على العوامل المؤثرة في تحديد هذه المصادر و في تحديد منافذ الإيرادات فيها.

و لتحقيق هذا الهدف قسمت الدراسة إلى جزئيين رئيسين، خصص الجزء الأول للجوانب النظرية في موضوع المصارف التجارية و التحليل المالي فيها، و تقييم المصارف التجارية الأردنية، أما الجزء الثاني فقد ركز على التحليل الإحصائي و اختبار الفرضيات الموضوعة.

يتألف الجزء الأول من فصل تمهيدي للدراسة و ثلاثة فصول نظرية تناول الفصل التمهيدي توضيح طبيعة الدراسة و أهدافها و مبرراتها و مشكلة الدراسة و فرضياتها و المنهجية التي استخدمت فيها .

أما الفصل الأول فقد تناول موضوع إدارة المصارف التجارية بصفة عامة متضمنا مفهوم المصارف التجارية و وظائفها و أسس تشغيلها، فضلا عن توظيفات موجودات المصارف التجارية و هيكل ايراداتها فيما تناول الفصل الثاني موضوع التحليل المالي، في المصارف التجارية و البيانات المستخدمة فيه و معايير التحليل المالي بالتركيز على تحليل الربحية و المخاطرة.

و تناول الفصل الثالث من الدراسة موضوع المصارف التجارية الأردنية منذ نشأتها و مؤشرات تطورها و تحليل موجوداتها و منافذ الإيرادات فيها، كما تضمن هذا الفصل دراسة لواقع القطاع المعرفي بشكل عام و القطاع المعرفي الأردني بشكل خاص و التحديات التي تواجهه ومقدرته على مواجهة هذه التحديات . أما الجزء الثاني فقد خصص لاختبار الفرضيات التي تضمنتها هذه الدراسة من خلال الإجابة عن التساؤلات الآتية : - ما هو حجم المصادر التقليدية وغير التقليدية للإيرادات في المصارف التجارية الأردنية و ما هي أهميتها؟ - ما هو أثر المصادر التقليدية و غير التقليدية على ربحية المصارف التجارية الأردنية؟ - ما هي العلاقة بين الفوائد الدائنة و حجم المصرف مقاسا بحجم الودائع و حجم السيولة من جهة و أرباح المصارف المتولدة من المصادر التقليدية من جهة أخرى؟ - ما هي العلاقة بين العمولات الدائنة و إيرادات محفظة الأوراق المالية وعدد الخدمات التي يقدمها المصرف و حجم السيولة و إيرادات محفظة العملة الأجنبية من جهة و أرباح المصارف التجارية من المصادرغير التقليدية من جهة أخرى؟ و قد خلصت هذه الدراسة إلى مجموعة من النتائج أهمها : 1.

تشكل مصادر الإيرادات التقليدية أهم موجودات المصارف التجارية الأردنية مع تراجع أهمية هذه المصادر و لكن لحساب السيولة و ليس لحساب المصادر غير التقليدية. 2.

تشكل الأرباح المتحققة من المصادر التقليدية أهم أرباح المصارف التجارية الأردنية و تتناسب هذه الأرباح مع حجم مصادر هذه الإيرادات مقارنة مع الإيرادات من المصادر غير التقليدية. 3.

تؤثر مجموعة العوامل الآتية ايجابيا على أرباح المصارف التجارية من مصادرها التقليدية و هذه العوامل هي إيرادات الفوائد الدائنة و حجم البنك مقاسا بحجم الودائع. 4.

يؤثر حجم السيولة سلبا على أرباح المصارف التجارية من مصادرها التقليدية. 5.

تؤثر إيرادات محفظة العملة الأجنبية ايجابيا على أرباح المصارف التجارية الأردنية من مصادرها غير التقليدية. 6.

يضعف تأثير كل من العمولات الدائنة و إيرادات محفظة الأوراق المالية و عدد الخدمات التي تقدمها المصارف و حجم السيولة على أرباح المصارف التجارية من مصادرها غير التقليدية. و قد أوصت الدراسة بضرورة قيام المصارف التجارية الأردنية بتنويع استثماراتها و تقليل لاعتماد على توليد الإيرادات من المصادر التقليدية كما أن عليها أن تحسن من إدارتها لمصادرها غير التقليدية و أن تعتمد على النوعية الجيدة للخدمات المقدمة و أن تواكب لابتكارات المصرفية و الإبداع المالي لمواجهة المنافسة.

كما أن عليها لمواجهة هذه المنافسة أن تسعى إلى الاندماج و زيادة الانفاق على التطوير التكنولوجي و التخطيط الإستراتيجي بعيد المدى.

Main Subjects

Financial and Accounting Sciences

Topics

• Jordan
• Commercial banks

No. of Pages

117

Table of Contents

• APA
• MLA
• AMA

Language

Arabic

Data Type

Arab Theses

Record ID

BIM-319654