المخاطر التشغيلية و منهجية إدارتها لدى البنوك العاملة في الأردن

Other Title(s)

Operational risk and its management methodology at banks working in Jordan

Dissertant

فريحات، زياد محمود

Thesis advisor

العلمي، محمد وهيب جمال

Comitee Members

النجار، حنان إبراهيم
الغرايبة، هشام صالح
عبد المنعم سيد علي

University

Amman Arab University

Faculty

College of Business

Department

Department of Finance

University Country

Jordan

Degree

Ph.D.

Degree Date

2004

Arabic Abstract

هدفت هذه الدراسة إلى التعرف على واقع المخاطر التشغيلية و منهجيات إدارتها لدى البنوك العاملة في الأردن، بالإضافة إلى تقييم تطور هذا الواقع مقارنة بالمبادئ و المعايير المعتمدة دوليا في إدارة المخاطر التشغيلية وصولا إلى تطوير منهجية عملية لإدارة المخاطر التشغيلية قابلة للتطبيق لدى البنوك العاملة في الأردن.

و قد تكون مجتمع الدراسة من كافة البنوك العاملة في الأردن و البالغ عددها (20) بنكا، و قد شملت الدراسة كافة هذه البنوك باستثناء البنك العقاري المصري العربي لتعذر استجابته.

تم جمع بيانات الدراسة من خلال استبانة خاصة تم توزيعها على (146) مدير من مدراء فروع و دوائر البنوك التي شملتها الدراسة.

و فيما يلي ملخص لأبرز النتائج التي توصلت لها الدراسة : • يوجد إدراك مناسب لدى موظفي البنوك العاملة في الأردن لمفهوم المخاطر التشغيلية.

• لا تتبنى غالبية البنوك العاملة في الأردن منهجية واضحة و محددة لإدارة المخاطر التشغيلية.

• ضعف اهتمام غالبية البنوك العاملة في الأردن بإنشاء دوائر مختصة بإدارة مختلف أشكال المخاطر المصرفية التي تتعرض لها.

• لا يتم تطبيق العديد من مبادئ إدارة المخاطر التشغيلية المتعارف عليها و الصادرة من قبل لجنة بازل لدى الغالبية العظمى من البنوك العاملة في الأردن.

• تتعرض البنوك العاملة في الأردن للمخاطر التشغيلية بدرجة مرتفعة، و أكثر أشكال المخاطر التشغيلية التي تتعرض لها البنوك بدرجة مرتفعة هي المخاطر القانونية، مخاطر الأفراد (الموظفين)، و مخاطر القصور في دور الجهات الرقابية.

• لا تقوم البنوك العاملة في الأردن بتوظيف أساليب و أدوات متقدمة لإدارة المخاطر التشغيلية التي تواجهها.

• اتفقت الغالبية العظمى من البنوك العاملة في الأردن على أن أهمية و تأثير المخاطر التشغيلية على البنوك قد وصل إلى المستوى الذي يقتضي من البنوك العمل على إنشاء دوائر مختصة لإدارتها و تخصيص جزء من رؤوس أموالها لمواجهتها.

• معظم البنوك في الأردن لا تقدم للجمهور معلومات كافية عن مخاطرها التشغيلية و طرق إدارتها و الخسائر الناجمة عنها.

• أظهرت الدراسة العديد من جوانب القصور الأخرى فيما يخص الجوانب المختلفة لإدارة المخاطر التشغيلية لدى البنوك العاملة في الأردن.

هذا و قد خلصت الدراسة إلى تطوير منهجية عملية و متكاملة لإدارة المخاطر التشغيلية قابلة للتطبيق لدى البنوك العاملة في الأردن، و قد تكونت المنهجية من ستة أجزاء رئيسية تشمل كافة مراحل إدارة المخاطر التشغيلية و كما يلي :  تطوير بيئة ملائمة لإدارة المخاطر التشغيلية.

 التعرف على المخاطر التشغيلية و تقييمها.

 التحكم بالمخاطر التشغيلية.

 الرقابة المنتظمة على بنية المخاطر التشغيلية.

 نظام التقارير.

 التدقيق الداخلي.

و ختاما فقد أوصت الدراسة بمجموعة من التوصيات التي يعتقد الباحث أن تنفيذها سوف يساعد في زيادة كفاءة إدارة المخاطر التشغيلية لدى البنوك العاملة في الأردن، و أهمها ما يلي : - التوصية للبنوك العاملة في الأردن بالعمل على تطبيق منهجية إدارة المخاطر التشغيلية المقترحة في هذه الدراسة.

- قيام البنوك العاملة في الأردن بإنشاء دائرة متخصصة لإدارة المخاطر التشغيلية التي تواجهها.

- ضرورة قيام البنوك بالعمل على إجراء تقييم ذاتي للمخاطر التي تواجهها.

- التوصية للبنوك للعمل على تطوير مؤشرات خاصة للمخاطر و مؤشرات خاصة للأداء تساعدها في تحديد حجم التعرض للمخاطر التشغيلية.

- تطوير أساليب التدقيق الداخلي و التوجه لاعتماد التدقيق المبني على المخاطر.

- تشكيل لجنة تسمى " لجنة المخاطر" من بين أعضاء مجلس إدارة كل بنك، مسؤولة عن التحقق من الإدارة الفاعلة للمخاطر.

- تصنيف البنوك العاملة في الأردن استنادا لمدى فعاليتها في إدارتها لمخاطرها التشغيلية و نشر هذا التصنيف لإطلاع الجمهور.

- تطوير تغطيات تأمينية جديدة تحمي البنوك من آثار المخاطر التشغيلية التي لم يسبق لشركات التأمين تغطيتها.

Main Subjects

Financial and Accounting Sciences

Topics

• Banks
• Management
• Risk management
• Jordan

No. of Pages

195

Table of Contents

• APA
• MLA
• AMA

Language

Arabic

Data Type

Arab Theses

Record ID

BIM-553328