استراتيجية إدارة مخاطر أسعار الفوائد في البنوك التجارية الأردنية باستخدام المشتقات في إدارة الموجودات و المطلوبات : دراسة تطبيقية
Other Title(s)
The strategy of interest rate risk management in the Jordanian commercial banks using derivatives for managing assets and liabilities : an empirical study
Dissertant
Thesis advisor
الدوري، مؤيد عبد الرحمن عبد الله
Comitee Members
العلمي، وهيب جمال
النجار، حنان إبراهيم
الغرايبة، هشام صالح
University
Amman Arab University
Faculty
College of Business
Department
Department of Finance
University Country
Jordan
Degree
Ph.D.
Degree Date
2005
Arabic Abstract
أدى التذبذب الشديد في أسعار الفائدة و تعويم هذه الأسعار في السنوات الأخيرة، إلى زيادة تعرض البنوك التجارية الأردنية لمخاطر أسعار الفائدة، مما يرفع تكاليف الفوائد أو يخفض إيراداتها، و بالتالي تقل الأرباح أو تحدث الخسائر.
لذا فإدارة هذه المخاطر أضحت ذات أهمية بالغة لدى البنوك التجارية.
هدفت هذه الدراسة إلى تعرف كيفية إدارة مخاطر أسعار الفائدة في البنوك التجارية الأردنية، و الوقوف على مدى تطبيق استراتيجية استخدام أدوات المشتقات المالية في إدارة مخاطر أسعار الفائدة و تحديد المعوقات التي تحول دون استخدامها في البنوك التجارية الأردنية.
فكانت عينة الدراسة (13) بنكا تجاريا أردنيا، خلال الفترة ما بين 1998-2003.
حيث استخدم المنهج التطبيقي لدراسة واقع البيانات المالية من الميزانيات الصادرة عن هذه البنوك، و أجريت مقابلات شخصية مع مديري إدارة الموجودات / المطلوبات و المخاطر فيها.
و تم تحليل البيانات و اختبار الفرضيات باستخدام الانحدار الخطي البسيط و المتعدد و كذلك اختبار (T) للعينات المزدوجة.
و من أهم نتائج الدراسة التي تم التوصل إليها : * توجد علاقة قوية بين هيكل الموجودات و المطلوبات الحساسة للفائدة و مخاطر أسعار الفائدة.
* يعتمد حجم مخاطر أسعار الفائدة على مقدار الفجوة بين الموجودات و المطلوبات الحساسة للفائدة و نوعها و كذلك على مقدار تغير أسعار الفائدة و اتجاهه.
* بتطبيق الاستراتيجية الحديثة المبنية على استخدام مشتقات الفائدة، ثبتت فاعليتها و كفاءتها و تفوقها على الاستراتيجية التقليدية المتبعة في البنوك التجارية الأردنية فقلت المخاطر و زادت الأرباح.
* إن الاستراتيجية الحديثة المبنية على استخدام مشتقات الفائدة غير مطبقة إطلاقا لدى البنوك التجارية الأردنية.
* تكمن صعوبة استخدام استراتيجية المشتقات المالية في البنوك التجارية الأردنية في عدم توافر الموارد البشرية و المالية المعلوماتية اللازمة لتطبيقها.
هذا و قد خلصت هذه الدراسة إلى تطبيق استراتيجية استخدام أدوات مشتقات الفائدة لإدارة مخاطر أسعار الفائدة في البنوك التجارية الأردنية، و لقد تم تقديم شرح مفصل لكيفية استخدام هذه الأدوات.
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
Topics
No. of Pages
242
Table of Contents
فهرس المحتويات / الموضوعات.
الملخص / المستخلص.
المستخلص باللغة الإنجليزية.
الفصل الأول : الإطار العام للدراسة.
الفصل الثاني : الإطار النظري للدراسة.
الفصل الثالث : الإطار التطبيقي للدراسة.
الفصل الرابع : تحليل استراتيجية استخدام مبادلات الفائدة لإدارة مخاطر أسعار الفائدة في البنوك عينة الدراسة.
الفصل الخامس : تحليل استراتيجية استخدام اتفاقية الفائدة الآجلة لإدارة مخاطر أسعار الفائدة في البنوك عينة الدراسة.
الفصل السادس : تحليل استراتيجية استخدام خيارات الفائدة لإدارة مخاطر أسعار الفائدة في البنوك عينة الدراسة (خيار Cap و خيار FLOOR).
الفصل السابع : اختبار الفرضيات.
الفصل الثامن : الاستنتاجات و التوصيات.
قائمة المراجع.
American Psychological Association (APA)
عقل، سعيد جمعة إبراهيم. (2005). استراتيجية إدارة مخاطر أسعار الفوائد في البنوك التجارية الأردنية باستخدام المشتقات في إدارة الموجودات و المطلوبات : دراسة تطبيقية. (أطروحة دكتوراه). جامعة عمان العربية, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-553395
Modern Language Association (MLA)
عقل، سعيد جمعة إبراهيم. استراتيجية إدارة مخاطر أسعار الفوائد في البنوك التجارية الأردنية باستخدام المشتقات في إدارة الموجودات و المطلوبات : دراسة تطبيقية. (أطروحة دكتوراه). جامعة عمان العربية. (2005).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-553395
American Medical Association (AMA)
عقل، سعيد جمعة إبراهيم. (2005). استراتيجية إدارة مخاطر أسعار الفوائد في البنوك التجارية الأردنية باستخدام المشتقات في إدارة الموجودات و المطلوبات : دراسة تطبيقية. (أطروحة دكتوراه). جامعة عمان العربية, الأردن
https://search.emarefa.net/detail/BIM-553395
Language
Arabic
Data Type
Arab Theses
Record ID
BIM-553395
