دور التنبؤ بمعدلات الخسائر في التأمين الجماعي : دراسة تطبيقية في شركة التأمين العراقية العامة
Other Title(s)
The role of loss rates forecasting for group life insurance : an applied study in the general Iraqi insurance company
Dissertant
Thesis advisor
العلي، عبد الأمير عبد الحسين شياع
Comitee Members
البرزنجي، أحمد محمد فهمي سعيد
المعموري، علي محمد ثجيل
البلداوي، علاء عبد الكريم هادي
University
University of Baghdad
Faculty
Post-Graduate Institute for Accounting & Financial Studies
Department
Department of Financial Studies
University Country
Iraq
Degree
Master
Degree Date
2011
Arabic Abstract
أصبح نشاط التأمين من الأسس المهمة التي يقوم عليها الاقتصاد الدولي، إذ ساعد وجوده على تنمية الموارد الاقتصادية و يعد المورد البشري أهم تلك الموارد.
إذ تؤدي مؤسسات التأمين الدور الأكبر في حماية هذا المورد و التقليل من الأثر الناجم من تحقق الاخطار التي تصيبه.
فالإنسان عمل جاهدا" على التخلص من الأخطار و ضررها و ابتداع طرائق و أساليب كثيرة للوقاية منها، و تعد إدارة الخطر ضمن إبداعاته من أجل إيجاد مجتمع تقل فيه آثار الأخطار السلبية.
و على الرغم من التطور العلمي و التكنولوجي في مرافق الحياة كلها يبقى التنبؤ و لاسيما التنبؤ بالخسائر من الأمور المعقدة جدا"، إذ لا يمكن الوصول إلى درجة التأكد مهما كان التنبؤ عالي الدقة.
مما يقتضي الحال دراسة و بحث سلوك الظواهر لمعرفة اتجاهاتها المستقبلية التي تزيد من دقة النتائج المتوقعة.
و على هذا الأساس عرض الباحث في بحثه موضوع (دور التنبؤ بمعدلات الخسائر في التأمين الجماعي).
متناولا" المشكلات الاتية : 1- أن ارتفاع سعر الـتأمين الجماعي نتيجة عدم الدقة في التنبؤ بمعدلات الخسائر المتوقعة.
2- ارتفاع نسبة التعويضات المدفوعة إلى الأقساط المحصلة بسبب إصدار وثائق جديدة لبعض الوزارات من دون دراسة دقيقة للإخطار.
3- التباين في النتائج المتحققة لمشاريع الـتأمين الجماعي الناجمة عن قلة عدد الوثائق مما يؤدي الى عدم امكانية تطبيق قانون الأعداد الكبيرة في تقدير الأخطار.
و تبرز أهمية البحث من خلال تركيزه على ثلاث من أهم القرارات في شركة الـتأمين في مجال الـتأمين الجماعي، و هي : 1- القرارات الخاصــة بالتسعير، إذ يتحـدد السعر بموجب معدل الخسـارة المتوقعـة إضافة إلى متغيرات أخرى كالسن و الجنس و الحالة الاجتماعية و المهنة و التاريخ الشخصي لطالب التأمين و مستوى الدخل.
2- الدقة في تحديد معدل الخسارة المتوقعة يتوقف عليه قرار الاكتتاب، و رسم السياسات المتعلقة باختيار و انتقاء الاخطار.
3- القرارات الخاصة بإعادة الـتأمين، و التي تعد من أكثر القرارات التي تعتمد على معدل الخسارة المتوقعة في إعداد برامج الإعادة و تحديد نسبة الاحتفاظ.
يهدف البحث إلى اقتراح نموذج كمي للتنبؤ بمعدلات الخسارة في الـتأمين الجماعي عن طريق الأهداف الفرعية الاتية : - تحديد أهم المتغيرات التي تؤثر في الخسارة المتحققة.
- بناء انموذج للتنبؤ المالي لشركة الـتأمين العراقية العامة.
و لتحقيق أهداف البحث تم وضع الفرضيات الآتية : 1- توجد علاقة ارتباط معنوي بين (السعر و عدد الوثائق) و الخسائر المتحققة في التأمين الجماعي عن طريق الفرضيات الفرعية الآتية : أ- توجد علاقة ارتباط معنوي بين عدد الوثائق و الخسائر المتحققة.
ب- توجد علاقة ارتباط معنوي بين معدل السعر و الخسائر المتحققة.
ج- توجد علاقة ارتباط معنوي بين عدد الوثائق و معدل سعر التأمين الجماعي.
2- هنالك تأثير للمتغيرين (عدد الوثائق و معدل السعر) في الخسائر المتحققة لكل نوع من أنواع التأمين الجماعي عن طريق الفرضيات الفرعية الآتية : أ- يوجد تأثير لمعدل السعر في عدد الوثائق.
ب- يوجد تأثير لمعدل السعر في الخسائر المتحققة.
ج- يوجد تأثير لعدد الوثائق في الخسائر المتحققة.
و قد طبقت هذه الدراسة في شركة التأمين العراقية العامة / قسم التأمين الجماعي باختبـار عينتين الأولى عشوائية ضمـت مجموعة مـن وزارات الدولة و شركة واحـدة من شركات القطاع الخاص و بحثت بيانات عدد الوثائق و معدل السعر و الخسائر المتحققة مقسمة على وفق الأنواع الأربعة الرئيسـة للتأمين الجماعي للسنـوات (2005-2009)، و الثانية تضمنت البيانات الإجمالية عن عدد الوثائق و الخسائر المتحققة لسنة (2010) مقسمة على وفق الأنواع الأربعة الرئيسة للتأمين الجماعي و حسب الأشهر.
و استخدم الباحث عدة وسائل إحصائية لاختبار فرضيات البحـث أهمها ايجاد معامل ارتباط بيرسون بين متغيرات الدراسة و من ثم استخدام الانحدار البسيط و المتعدد لاستخراج أثر متغيري عدد الوثائق و معدل السعر في الخسائر المتحققة، بعد ذلك قام الباحث بالتنبؤ بالخسائر المتحققة بالاعتماد على بيانات العينة الثانية و قارن النتائج التي توصل اليها مع النتائج الفعلية المتحققة للستة أشهر الأولى من سنة (2011) لاستخراج انحراف تنبؤ الخسائر و مناقشة اسبابه.
و على وفق النتائج المتحققة توصل الباحث إلى جملة من الاستنتاجات كان أهمها أن عدد الوثائق هي المؤثر الرئيس في الخسائر المتحققة، و كانت النتائج في بعضها متطابقة مع فرضيات الدراسة و في بعضها الآخر غير متطابقة.
و قدم الباحث في النهاية مجموعة من التوصيات و المقترحات إلى شركة التأمين العراقية العامة استنادا" إلى النتائج التي توصل اليها.
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
No. of Pages
135
Table of Contents
فهرس المحتويات / الموضوعات.
الملخص / المستخلص.
المستخلص باللغة الإنجليزية.
المقدمة.
الفصل الأول : منهجية البحث و دراسات سابقة.
الفصل الثاني : الإطار العام للتأمين الجماعي على الحياة.
الفصل الثالث : الجانب العملي للدراسة.
الفصل الرابع : الاستنتاجات و التوصيات.
قائمة المراجع.
American Psychological Association (APA)
الربيعي، محمد حسن عبد الأمير. (2011). دور التنبؤ بمعدلات الخسائر في التأمين الجماعي : دراسة تطبيقية في شركة التأمين العراقية العامة. (أطروحة ماجستير). جامعة بغداد, العراق
https://search.emarefa.net/detail/BIM-739973
Modern Language Association (MLA)
الربيعي، محمد حسن عبد الأمير. دور التنبؤ بمعدلات الخسائر في التأمين الجماعي : دراسة تطبيقية في شركة التأمين العراقية العامة. (أطروحة ماجستير). جامعة بغداد. (2011).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-739973
American Medical Association (AMA)
الربيعي، محمد حسن عبد الأمير. (2011). دور التنبؤ بمعدلات الخسائر في التأمين الجماعي : دراسة تطبيقية في شركة التأمين العراقية العامة. (أطروحة ماجستير). جامعة بغداد, العراق
https://search.emarefa.net/detail/BIM-739973
Language
Arabic
Data Type
Arab Theses
Record ID
BIM-739973
