![](/images/graphics-bg.png)
الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة
العناوين الأخرى
The economic effects of money laundering and the role of banking service in combat it : a prospective study of a sample
المؤلف
المصدر
العدد
المجلد 9، العدد 27 (30 يونيو/حزيران 2014)25ص.
الناشر
جامعة بغداد المعهد العالي للدراسات المحاسبية و المالية
تاريخ النشر
2014-06-30
دولة النشر
العراق
عدد الصفحات
25
التخصصات الرئيسية
الموضوعات
الملخص AR
غسل الأموال یعد جریمة بالمنظور القانوني و یعتبر ظاهرة ذات أثار سلبیة بالمنظور الاقتصادي و الاجتماعي لمختلف بلدان العالم بتنوع اقتصادیاتها لما یلحق من أضرارا بالغة بالجهاز المصرفي و سمعته قد تؤدي في بعض الحالات إلى إفلاس المصارف و لكون المصارف تعد من أهم الحلقات التي تدور فیها الأموال غیر المشروعة نظرا لما تتمتع به من تشعب العملیات المصرفیة و سرعتها و تداخلها و یزداد الأمر تعقیدا مع تقدم العملیات المصرفیة و استخدام الخدمات الالكترونیة الحدیثة فهناك تحدیات على مختلف المستویات بین تطبیق التشریعات القانونیة الخاصة بمكافحة غسل الأموال و بین و الواقع الفعلي لذلك یجب إیجاد السبل و الوسائل التشریعیة و التطبیقیة الكفیلة بمكافحة هذه الظاهرة لذلك هدف البحث إلى بیان دور المصارف كونها رأس الحربة في مواجهة هذه الظاهرة الخطیرة بهدف حمایة نفسها من المخاطر المالیة و المسائلة القانونیة مما یوجب على السلطات النقدیة الممثلة بالبنوك المركزیة و المصارف التجاریة أن تطبق تدابیر و إجراءات لمكافحة هذه الظاهرة. و خلصت الدراسة إلى أن هناك التزام من قبل المصارف عینة البحث برفض فتح حساب للزبون أو الدخول في أي عملیة مصرفیة في حالة عدم استیفائها لإجراءات التعرف علیه و أن المصارف تطبق إجراءات وقائیة لمكافحة غسل الأموال بصورة جیدة و أن لا تسبب هذه الإجراءات عرقلة للعمل، فضلا عن ضرورة تعزیز التعاون الدولي في هذا المجال.
نمط استشهاد جمعية علماء النفس الأمريكية (APA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. 2014. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية،مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نمط استشهاد الجمعية الأمريكية للغات الحديثة (MLA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية مج. 9، ع. 27 (2014).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نمط استشهاد الجمعية الطبية الأمريكية (AMA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية. 2014. مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نوع البيانات
مقالات
لغة النص
العربية
الملاحظات
يتضمن مراجع ببليوجرافية
رقم السجل
BIM-583981
قاعدة معامل التأثير والاستشهادات المرجعية العربي "ارسيف Arcif"
أضخم قاعدة بيانات عربية للاستشهادات المرجعية للمجلات العلمية المحكمة الصادرة في العالم العربي
![](/images/ebook-kashef.png)
تقوم هذه الخدمة بالتحقق من التشابه أو الانتحال في الأبحاث والمقالات العلمية والأطروحات الجامعية والكتب والأبحاث باللغة العربية، وتحديد درجة التشابه أو أصالة الأعمال البحثية وحماية ملكيتها الفكرية. تعرف اكثر
![](/images/kashef-image.png)