الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة
العناوين الأخرى
The economic effects of money laundering and the role of banking service in combat it : a prospective study of a sample
المؤلف
المصدر
العدد
المجلد 9، العدد 27 (30 يونيو/حزيران 2014)25ص.
الناشر
جامعة بغداد المعهد العالي للدراسات المحاسبية و المالية
تاريخ النشر
2014-06-30
دولة النشر
العراق
عدد الصفحات
25
التخصصات الرئيسية
الموضوعات
الملخص AR
غسل الأموال یعد جریمة بالمنظور القانوني و یعتبر ظاهرة ذات أثار سلبیة بالمنظور الاقتصادي و الاجتماعي لمختلف بلدان العالم بتنوع اقتصادیاتها لما یلحق من أضرارا بالغة بالجهاز المصرفي و سمعته قد تؤدي في بعض الحالات إلى إفلاس المصارف و لكون المصارف تعد من أهم الحلقات التي تدور فیها الأموال غیر المشروعة نظرا لما تتمتع به من تشعب العملیات المصرفیة و سرعتها و تداخلها و یزداد الأمر تعقیدا مع تقدم العملیات المصرفیة و استخدام الخدمات الالكترونیة الحدیثة فهناك تحدیات على مختلف المستویات بین تطبیق التشریعات القانونیة الخاصة بمكافحة غسل الأموال و بین و الواقع الفعلي لذلك یجب إیجاد السبل و الوسائل التشریعیة و التطبیقیة الكفیلة بمكافحة هذه الظاهرة لذلك هدف البحث إلى بیان دور المصارف كونها رأس الحربة في مواجهة هذه الظاهرة الخطیرة بهدف حمایة نفسها من المخاطر المالیة و المسائلة القانونیة مما یوجب على السلطات النقدیة الممثلة بالبنوك المركزیة و المصارف التجاریة أن تطبق تدابیر و إجراءات لمكافحة هذه الظاهرة. و خلصت الدراسة إلى أن هناك التزام من قبل المصارف عینة البحث برفض فتح حساب للزبون أو الدخول في أي عملیة مصرفیة في حالة عدم استیفائها لإجراءات التعرف علیه و أن المصارف تطبق إجراءات وقائیة لمكافحة غسل الأموال بصورة جیدة و أن لا تسبب هذه الإجراءات عرقلة للعمل، فضلا عن ضرورة تعزیز التعاون الدولي في هذا المجال.
نمط استشهاد جمعية علماء النفس الأمريكية (APA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. 2014. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية،مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نمط استشهاد الجمعية الأمريكية للغات الحديثة (MLA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية مج. 9، ع. 27 (2014).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نمط استشهاد الجمعية الطبية الأمريكية (AMA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية. 2014. مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
نوع البيانات
مقالات
لغة النص
العربية
الملاحظات
يتضمن مراجع ببليوجرافية
رقم السجل
BIM-583981
قاعدة معامل التأثير والاستشهادات المرجعية العربي "ارسيف Arcif"
أضخم قاعدة بيانات عربية للاستشهادات المرجعية للمجلات العلمية المحكمة الصادرة في العالم العربي
تقوم هذه الخدمة بالتحقق من التشابه أو الانتحال في الأبحاث والمقالات العلمية والأطروحات الجامعية والكتب والأبحاث باللغة العربية، وتحديد درجة التشابه أو أصالة الأعمال البحثية وحماية ملكيتها الفكرية. تعرف اكثر