الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة
Other Title(s)
The economic effects of money laundering and the role of banking service in combat it : a prospective study of a sample
Author
Source
Issue
Vol. 9, Issue 27 (30 Jun. 2014)25 p.
Publisher
University of Baghdad Post Graduate Institute for Accounting and Finance Studies
Publication Date
2014-06-30
Country of Publication
Iraq
No. of Pages
25
Main Subjects
Financial and Accounting Sciences
Topics
Abstract AR
غسل الأموال یعد جریمة بالمنظور القانوني و یعتبر ظاهرة ذات أثار سلبیة بالمنظور الاقتصادي و الاجتماعي لمختلف بلدان العالم بتنوع اقتصادیاتها لما یلحق من أضرارا بالغة بالجهاز المصرفي و سمعته قد تؤدي في بعض الحالات إلى إفلاس المصارف و لكون المصارف تعد من أهم الحلقات التي تدور فیها الأموال غیر المشروعة نظرا لما تتمتع به من تشعب العملیات المصرفیة و سرعتها و تداخلها و یزداد الأمر تعقیدا مع تقدم العملیات المصرفیة و استخدام الخدمات الالكترونیة الحدیثة فهناك تحدیات على مختلف المستویات بین تطبیق التشریعات القانونیة الخاصة بمكافحة غسل الأموال و بین و الواقع الفعلي لذلك یجب إیجاد السبل و الوسائل التشریعیة و التطبیقیة الكفیلة بمكافحة هذه الظاهرة لذلك هدف البحث إلى بیان دور المصارف كونها رأس الحربة في مواجهة هذه الظاهرة الخطیرة بهدف حمایة نفسها من المخاطر المالیة و المسائلة القانونیة مما یوجب على السلطات النقدیة الممثلة بالبنوك المركزیة و المصارف التجاریة أن تطبق تدابیر و إجراءات لمكافحة هذه الظاهرة. و خلصت الدراسة إلى أن هناك التزام من قبل المصارف عینة البحث برفض فتح حساب للزبون أو الدخول في أي عملیة مصرفیة في حالة عدم استیفائها لإجراءات التعرف علیه و أن المصارف تطبق إجراءات وقائیة لمكافحة غسل الأموال بصورة جیدة و أن لا تسبب هذه الإجراءات عرقلة للعمل، فضلا عن ضرورة تعزیز التعاون الدولي في هذا المجال.
American Psychological Association (APA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. 2014. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية،مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
Modern Language Association (MLA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية مج. 9، ع. 27 (2014).
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
American Medical Association (AMA)
السهلاني، بلسم حسين رهيف. الآثار الاقتصادية لغسل الأموال و دور الجهاز المصرفي في مكافحته : دراسة استطلاعية لعينة من المصارف العراقية الخاصة. مجلة دراسات محاسبية و مالية. 2014. مج. 9، ع. 27.
https://search.emarefa.net/detail/BIM-583981
Data Type
Journal Articles
Language
Arabic
Notes
يتضمن مراجع ببليوجرافية
Record ID
BIM-583981