استخدام أسلوب تحليل مغلف البيانات لقياس و تحسين الكفاءة النسبية للبنوك الإسلامية : دراسة مقارنة مع البنوك التقليدية و البنوك المختلطة في بعض الدول العربية

Abstract AR

تستهدف هذه الدراسة مقارنة مستويات كفاءة البنوك الإسلامية و البنوك التقليدية و البنوك المختلطة في سبع دول عربية، هي: البحرين، و الإمارات، و الكويت، و سلطنة عمان، و السعودية، و مصر، و الأردن.

وتم استخدام ثلاثة نماذج لتحليل مغلف البيانات، و هي: نموذج CCR، و نموذج BCC، و نموذج SE.

وتم اختيار أربعة من المدخلات (عدد الفروع البنكية، و عدد الموظفين، وصافي الأصول الثابتة، وودائع العملاء)، واثنين من المخرجات (صافي القروض و السلف، وصافي دخل العمليات).

و تتضمن عينة الدراسة 81 بنكا، عبارة عن 23 بنكا إسلاميا، و 31 بنكا تقليديا، و 27 بنكا مختلطا.

وتم تجميع البيانات من خلال القوائم المالية و التقارير السنوية المنشورة للبنوك عن عام 2017.

و أشارت نتائج الدراسة إلى أن البنوك المختلطة كانت أكبر كفاءة من البنوك الإسلامية و البنوك التقليدية في كل نماذج تحليل مغلف البيانات.

و كانت البنوك الإسلامية أكبر كفاءة من البنوك التقليدية في نموذج CCR و نموذج BCC.

و كانت البنوك التقليدية أكبر كفاءة من البنوك الإسلامية في نموذج SE.

و كانت هناك اختلافات ذات دلالة إحصائية بين كفاءة البنوك المختلطة و البنوك التقليدية وفقا لنموذج CCR.

و كانت هناك اختلافات ذات دلالة إحصائية بين كفاءة البنوك المختلطة و البنوك التقليدية، و كذلك بين كفاءة البنوك التقليدية و البنوك الإسلامية، وفقا لنموذج BCC.

إلا أنه لم تكن هناك اختلافات ذات دلالة إحصائية بين كفاءة مجموعات البنوك الثلاثة وفقا لنموذج SE.

أما على مستوى كل بنك من البنوك، فقد أوضحت النتائج كيفية استخدام أسلوب تحليل مغلف البيانات في تحسين كفاءة البنوك غير الكفؤة في كل مجموعة من مجموعات البنوك الثلاثة من خلال ترشيد المدخلات بافتراض ثبات المخرجات، أو تعظيم المخرجات بافتراض ثبات المدخلات.