The impact of liquidity risk on the performance of Islamic banks : evidence from the GCC region

Abstract EN

Liquidity risk is considered as one of the serious concerns and challenges of the modern era banks.

A bank having a good asset quality, strong earnings and sufficient capital may fail if it is not maintaining adequate liquidity.

Towards this end, the research is aimed at establishing the relationship between liquidity risk and financial performance of Islamic banks.

The study adopted correlation research design where data was retrieved from the balance sheets, income statements and notes of five Islamic banks in the GCC Region during the period 2012 - 2016.

Multiple regressions were applied to assess the impact of liquidity risk on banks' performance.

The findings of the study illustrate the positive relationship between liquidity risk and financial performance of Islamic banks.

Key words: Islamic banking – Performance -liquidity Risk.

RésumeLe risque de liquidité est considéré comme l'un des graves problèmes et préoccupations des banques modernes.

Une banque ayant une bonne qualité d'actif, des bénéfices solides et un capital suffisant peut échouer si elle ne maintient pas une liquidité adéquate.

À cette fin, la recherche vise à établir la relation entre le risque de liquidité et la performance financière des banques islamiques.

L'étude a adopté un schéma de recherche de corrélation dans lequel les données ont été extraites des bilans, comptes de résultat et notes de cinq banques islamiques de la région du CCG au cours de la période 2012-2016.

De multiples régressions ont été appliquées pour évaluer l'impact du risque de liquidité sur la performance des banques.

En conclusion l'étude illustre une relation positive entre le risque de liquidité et la performance financière des banques islamiques.