The impact of virtual banking services cost on profitability: applied study on Jordanian commercial banks

Other Title(s)

أثر تكلفة الخدمات البنكية الافتراضية على الربحية: دراسة تطبيقية على البنوك التجارية الأردنية

Dissertant

al-Amawi, Lubna Qasim Muhammad

Thesis advisor

al-Amarinah, Asma Ibrahim

University

Middle East University

Faculty

Faculty of Business

Department

Department of Financial and Accounting Sciences

University Country

Jordan

Degree

Master

Degree Date

2022

Arabic Abstract

هدفت هذه الدراسة إلى معرفة أثر تكلفة الخدمات البنكية الافتراضية على الربحية، وذلك في البنوك التجارية المدرجة في بورصة عمان، ولتحقيق أهداف الدراسة، تم جمع بيانات (13) بنك تجاري في بورصة عمان، للفترة من 2010 إلى 2019، وبلغ عدد المشاهدات الكلية المستخدمة في التحليل 130 مشاهدة خلال فترة الدراسة كاملة، وقد وتم استخدام الانحدار المتعدد لاختبار فرضيات الدراسة.

وقد تم التعبير عن ربحية البنوك من خلال مقياس هامش صافي الربح ومقياس توبن (Tobin’s Q).

في حين تم التعبير عن تكلفة الخدمات البنكية الافتراضية من خلال أجهزة الصراف الآلي، والبطاقات البنكية الذكية، والموبايل والانترنت البنكي.

كما استخدمت الدراسة عدة متغيرات ضابطة مثل: السيولة ونسبة المديونية وذلك لضبط العلاقة بين تكلفة الخدمات البنكية الافتراضية وربحية البنوك.

وقد أظهرت نتائج الدراسة وجود أثر إيجابي ذو دلال إحصائية لتكلفة الخدمات البنكية الافتراضية على ربحية البنوك التجارية.

وفي ضوء نتائج الدراسة، قدمت الدراسة مجموعة من التوصيات أهمها إيلاء المزيد من الاهتمام من قبل القطاع المصرفي للإفصاح بوضوح عن تكلفة الخدمات المصرفية الافتراضية وتشجيع القطاع المصرفي للاستثمار بالخدمات المصرفية الافتراضية والعمل على تطويرها.

English Abstract

The study aims to examine the impact of virtual banking services cost on profitability of Jordanian commercial banks listed in Amman stock exchange market (ASE).

To achieve the study objective, data was collected from 13 commercial banks were covering the period from 2010 till 2019, with 130 views surveys for the whole study period.

Multiple regression was used to analyze data and test the study hypotheses.

Profitability was measured using Net Profit Margin and Tobin's Q, while virtual banks services were measured through ATMs, Smart Cards, and Mobile & Internet Banking Services.

Furthermore, the study used control variables, such as liquidity and financial leverage, to control the relationship between virtual banks services cost with banks' profitability.

Additionally, main findings of the study revealed a statistically significant positive impact of the virtual banking services cost on commercial banks' profitability.

Based on the above results, the study offers several recommendations, the most important of which is that the banking sector should pay more attention to disclosing more and clearer information about the virtual banking services cost and encouraging main actors of the sector to invest in and further develop their virtual banking services.

Main Subjects

Financial and Accounting Sciences

Topics

• Profits
• Jordan
• Banking services
• Commercial banks

No. of Pages

89

Table of Contents

• APA
• MLA
• AMA

Language

English

Data Type

Arab Theses

Record ID

BIM-1501075